تحصيل الديون في المغرب 2026

يحوّل الإعذار التذكير التجاري إلى مطالبة قانونية دقيقة. وعملا بالفصول 254 وما يليها من قانون الالتزامات والعقود، يجب أن يطالب بتنفيذ الالتزام من دون لبس. اذكر الهوية الكاملة للأطراف، والعقد أو الطلبية، وأرقام الفواتير، وأصل المبلغ المتبقي، والفوائد المستحقة فعلا، وتاريخ الاستحقاق. وامنح مهلة أخيرة معقولة، تتراوح غالبا بين ثمانية وخمسة عشر يوما، ثم أعلن عن مسطرة الأمر بالأداء أو الدعوى في الموضوع المزمع رفعها. وتجنب التهديد بمتابعات جنائية عندما يتعلق الملف بمجرد دين مدني أو تجاري غير مؤدى.

أرفق كشفا زمنيا يوضح الفواتير والإشعارات الدائنة والتسبيقات والاقتطاعات المحتملة. وقد يؤدي فرق ببضعة دراهم بين الإعذار والمحاسبة والطلب إلى إثارة منازعة غير ضرورية. وتكلف الرسالة المضمونة مع الإشعار بالتوصل، بوجه عام، بضع عشرات من الدراهم بحسب الوزن والخدمة البريدية. وبالنسبة إلى دين مهم أو قريب من التقادم، يفضل اللجوء إلى محرر المفوض القضائي، إذ تتراوح تكلفته غالبا بين 200 و600 درهم، من دون مصاريف التنقل، بحسب عروض الأسعار المعاينة عمليا خلال سنتي 2025 و2026.

يشير الفصل 381 من قانون الالتزامات والعقود، على الخصوص، إلى المطالبة غير القضائية ذات التاريخ الثابت التي تضع المدين في حالة إعذار. وعمليا، يوفر التبليغ بواسطة مفوض قضائي دليلا أقوى من البريد الإلكتروني أو الرسالة التي لا يُعاد بيان مضمونها في الإشعار بالتوصل. ويؤدي الانقطاع إلى بدء سريان الأجل من جديد وفقا لقواعد الفصل 381 وما يليه، غير أن فعاليته تتوقف على صحة الإجراء ونوع التقادم المعني. وإذا كان الأجل وشيكا، فلا تؤجل الدعوى القضائية اعتمادا على مجرد تذكير هاتفي.

يمكن للاتفاق الودي أن يوفر عدة أشهر، شريطة صياغته بشكل صحيح. ويجب أن يقر المدين بوضوح بالرصيد وآجال الأداء والضمانات المقدمة. ويمكن لشرط سقوط الأجل أن يجعل الرصيد مستحقا فورا بعد تحقق إخلال محدد، مع مراعاة رقابة المحكمة. واطلب، بحسب درجة المخاطر، كفالة أو رهنا أو ورقة تجارية. تنبيه: يظل الشيك المسلم على سبيل الضمان خاضعا للقواعد الآمرة المتعلقة بالشيك، ولا يجوز استخدامه لإحداث ضغط جنائي مصطنع.

تخضع الوساطة الاتفاقية في سنة 2026 للقانون رقم 95-17 المتعلق بالتحكيم والوساطة الاتفاقية، الذي عوض النظام السابق الذي أدخله القانون رقم 08-05. ويختار الأطراف وسيطا يتولى تيسير الوصول إلى اتفاق، من دون أن تكون له سلطة فرض حل عليهم. وتفيد هذه الوسيلة عندما يتعين استمرار العلاقة التجارية أو عندما تكون الحسابات محل خلاف. ويجب أن يكون الاتفاق المتوصل إليه دقيقا بشأن المبالغ والآجال والضمانات وتنفيذه، كما يجب التحقق من نظام المصادقة عليه وفقا للقانون رقم 95-17.

لا يؤدي الحكم تلقائيا إلى الأداء. إذ يسلم الدائن نسخة تنفيذية إلى المفوض القضائي، ويعمل على تبليغ الحكم وإنجاز الإجراءات السابقة التي يفرضها قانون المسطرة المدنية. ثم يبحث المفوض القضائي عن الأصول القابلة للتحديد، مثل الحسابات البنكية والديون المستحقة للمدين لدى عملائه والأجور والمنقولات والعقارات. ويمكن أحيانا الإذن بالحجز التحفظي قبل صدور الحكم عندما يكون الدين ظاهره قائم ويوجد خطر يهدد استيفاءه. ويؤدي هذا الحجز إلى تجميد الأصل، لكنه لا يتيح دائما إسناده فورا إلى الدائن.

يخضع الحجز لدى الغير على الحسابات البنكية للمواد من 488 إلى 496 من قانون المسطرة المدنية. ويجب أن يحدد المحرر بدقة المدين والبنك والسند والمبلغ موضوع التنفيذ. ويصبح البنك محجوزا لديه ويجمد الأموال المتاحة، مع مراعاة المنازعات والمبالغ المحمية قانونا. ولا تسلم الأموال بالضرورة في اليوم نفسه، إذ قد يلزم استصدار حكم بالمصادقة على الحجز أو بإسناد المبلغ. ويشكل التسليم إلى شباك غير محدد بشكل صحيح مجازفة؛ لذلك يجب على المفوض القضائي التبليغ إلى الجهة المختصة قانونا والاحتفاظ بدليل كامل على التبليغ.

بالنسبة إلى الأجر، تنظم المواد 500 وما يليها من قانون المسطرة المدنية الحجز، وتحدد المادة 387 من مدونة الشغل، الصادرة بالقانون رقم 65-99، الأجزاء القابلة للحجز بحسب الشرائح. وهذه الإحالة صحيحة لكنها خاصة بقانون الشغل، فلا ينبغي الخلط بينها وبين المادة 5 من مدونة التجارة المتعلقة بالتقادم التجاري، ولا مع الفصل 387 من قانون الالتزامات والعقود المتعلق بالتقادم المدني. ولا يجوز للمشغل اقتطاع الأجر بكامله، بل يجب عليه التقيد بالتبليغ والاقتطاعات والتحويلات المأمور بها.

يخضع الحجز العقاري أساسا للمواد من 469 إلى 487 من قانون المسطرة المدنية. ويجب على الدائن تحديد حق مملوك للمدين والتحقق من التكاليف والتحملات التي تثقله. وبالنسبة إلى عقار محفظ، تكشف شهادة الملكية الصادرة عن الوكالة الوطنية للمحافظة العقارية والمسح العقاري والخرائطية (ANCFCC) عن الرهون والحجوز والحقوق المقيدة. ويحرر المفوض القضائي المحضر، ويقيد الحجز في الرسم العقاري، ثم تنظم كتابة الضبط الإشهار والبيع بالمزاد العلني. ويوزع الثمن بحسب رتبة الدائنين، بعد احتساب المصاريف والامتيازات المطبقة.

غالبا ما يستغرق الحجز العقاري من اثني عشر إلى أربعة وعشرين شهرا، وقد يتجاوز ذلك عند وجود شياع أو شاغلين أو عوارض مسطرية أو طعون. وقد يكلف عدة آلاف من الدراهم مقابل الإجراءات والإشهار والشهادات والتنقلات، حتى قبل أتعاب المحامي. لذلك، تحقق من القيمة الصافية للعقار ومبلغ التقييدات السابقة. فقد يستغرق رهن من الدرجة الأولى معظم الثمن تقريبا. ويظل العقار غير المحفظ أو الحصة الشائعة قابلا للحجز عند الاقتضاء، غير أن إثبات الملكية والبيع يصبحان أكثر تعقيدا بكثير.

تخضع الكمبيالة للمواد 159 وما يليها من القانون رقم 15-95 المتعلق بمدونة التجارة. وتنظم هذه المقتضيات، خصوصا، شكلها وقبولها والضمان الاحتياطي وتقديمها والدعاوى المتعلقة بها. ويسهل السند لأمر أو الكمبيالة الإثبات وقد يتيح الرجوع على عدة موقعين، لكنه لا يشكل تلقائيا حكما قابلا للتنفيذ. وغالبا ما تكون الآجال الصرفية أقصر من أجل الدعوى التعاقدية. اطلبوا فورا التحقق من تاريخ الاستحقاق والتقديم ومدى ضرورة تحرير احتجاج عند الاقتضاء.

بالنسبة إلى الشيك غير المؤدى، احتفظوا بالأصل واطلبوا من البنك شهادة رفض الأداء. وتنظم المواد 239 وما يليها من مدونة التجارة الشيك وحقوق رجوع الحامل. ونظرا إلى أن نظام عوارض الأداء وتسويتها كان موضوع إصلاحات ومشاريع حديثة، يجب التحقق من النص المحين المطبق في تاريخ رفض الأداء عبر بوابة عدالة أو الجريدة الرسمية. ولا تحل أي شكاية محتملة محل الدعوى المدنية، كما لا تضمن أن يكون للساحب أموال قابلة للحجز.

تؤطر آجال الأداء بين المقاولات بموجب القانون رقم 32-10، كما تم تعديله خصوصا بالقانون رقم 69-21. ويتوقف احتساب الأجل على العقد وتاريخ إصدار الفاتورة وتسليم البضاعة أو تنفيذ الخدمة. كما ينص النظام على التزامات تصريحية وعقوبات بالنسبة إلى بعض المقاولات، بحسب رقم معاملاتها والجدول الزمني لدخول الأحكام حيز التنفيذ. ولا يجوز للمورد أن يطبق بصورة اعتباطية نسبة واردة في شروطه العامة إذا لم تكن هذه الشروط مقبولة أو كانت مخالفة لقاعدة آمرة.

لا يعامل تحصيل الدين من الدولة أو جماعة ترابية أو بعض المؤسسات العمومية معاملة الحجز على حساب خاص. إذ يجب تحديد الآمر بالصرف والمحاسب العمومي والصفقة ووثائق التصفية. وقد ينعقد الاختصاص في المنازعة للمحكمة الإدارية المحدثة بموجب القانون رقم 41-90. وحتى عند صدور قرار نهائي، يمر التنفيذ عبر المساطر الإدارية والمحاسبية المطبقة على الأموال العمومية. ويجب التحقق من الوضع القانوني الدقيق للمؤسسة العمومية قبل التمسك باستثناء التمثيل المقرر للإدارات العمومية في المادة 13 من القانون رقم 53-95.

تبدأ الوقاية قبل التسليم. تحققوا من مستخرج السجل التجاري وعنوان المقر وصلاحيات الموقع والنشاط الفعلي للزبون. ويجب أن يحدد العقد الثمن وجدول الأداء ومعايير التسلم وفوائد التأخير وآثار عدم الوفاء. ولا تكون الشروط العامة منتجة لآثارها إلا إذا ثبت تسليمها وقبولها. وبالنسبة إلى عملية مهمة، اطلبوا تسبيقا وضمانا متناسبا. ولا يثبت الخاتم الموضوع على وثيقة دائما أن الموقع عليها كان يملك صلاحية إلزام الشركة.

يؤطر الشرط الجزائي، خصوصا، بموجب الفصل 264 من قانون الالتزامات والعقود، الذي يتيح للقاضي تقدير مبلغه وفق الشروط القانونية. أما بالنسبة إلى الكفالة، فإن الإحالة إلى الفصل 1117 وما يليه من قانون الالتزامات والعقود المغربي في محلها، لكن يستحسن أن تكون دقيقة: يعرف الفصل 1117 العقد، وينص الفصل 1123 على وجوب أن تكون الكفالة صريحة وألا تمتد إلى ما يتجاوز حدودها. ويجب أن يحدد المحرر الدين المضمون وسقفه ومدته وملحقاته المشمولة. وتفتح الصياغة الغامضة الباب أمام المنازعة.

قد يحمي شرط الاحتفاظ بالملكية البائع عندما تظل الأموال قابلة للتحديد ولم يجر تحويلها أو إعادة بيعها، غير أنه يجب التحقق من صياغته وقابليته للاحتجاج به. وقد يوفر الرهن الحيازي أو الرهن الرسمي ضمانا أقوى، شريطة إجراء التقييدات المطلوبة. ويجب عدم الخلط بين الضمان المستقل والكفالة، إذ يختلف نظامهما ودفوع الضامن فيهما. وبالنسبة إلى كل تأمين عيني أو شخصي، افحصوا تكلفة إنشائه والرتبة المحصل عليها والإمكانية الفعلية لتحقيق المال المضمون.

لا يجوز لشرط إسناد الاختصاص أن يغير القواعد الآمرة للاختصاص النوعي. وبين المهنيين، يجب أن يكون واضحا ومقبولا ومتوافقا مع قانون المسطرة المدنية والقانون رقم 53-95. ويكون أكثر هشاشة بكثير عندما يتعلق الأمر بمستهلك. وبالمثل، يعزز السند لأمر الإثبات، لكنه لا يتيح إجراء الحجز فورا دون سند تنفيذي. ويجب أن تظل الصياغة التعاقدية منسجمة، لأن تعيين ثلاث محاكم مختلفة في الشروط العامة وسند الطلب والفاتورة يخلق صعوبة يمكن تفاديها.

يكون تدخل المحامي مفيدا عندما يقترب أجل التقادم، أو ينازع المدين في التسليم، أو ينقل أصوله، أو يكون موضوع مسطرة جماعية. ويختار بين التفاوض والوساطة والأمر بالأداء والدعوى في الجوهر والتدبير التحفظي. كما يتحقق من الاختصاص والفوائد والإجراءات المعدة بتنسيق مع المفوض القضائي. وأمام المحكمة التجارية، تكون النيابة بواسطة محام إلزامية من حيث المبدأ، مع مراعاة الاستثناء المحدد الوارد في المادة 13 من القانون رقم 53-95. ويتيح التحليل المسبق، خصوصا، تفادي مسطرة مكلفة ضد مدين يتضح إعساره.